安徽皖通高速公路(00995.HK)修订审计委员会职权范围 强化财务监督与内部控制

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金吾财讯| 安徽皖通高速公路股份有限公司(00995.HK)于2025年12月26日召开的第十届董事会第二十次会议上，审议通过了新修订的《董事会审计委员会职权范围》。 根据公告，此次修订旨在加强董事会决策功能，实现事前审计与专业审计，完善公司治理结构。修订后的职权范围明确了审计委员会作为董事会下设的专门委员会，负责审查公司财务信息及其披露，监督及评估外部与内部审计工作及内部控制，并行使《中华人民共和国公司法》规定的监事会职权。 新职权范围规定，审计委员会由三至五名成员组成，均须为非执行董事，且多数为独立非执行董事，其中至少一名独立非执行董事须具备香港上市规则要求的适当专业资格或会计或相关财务管理专长。委员会主席须由独立非执行董事担任。委员会会议每季度至少召开一次，需有三分之二以上成员出席方可举行。 审计委员会的主要职责包括：监督及评估外部审计师的工作、内部审计工作的有效性；审阅公司的财务信息及其披露；监督及评估公司的风险管理及内部控制；作为公司与外部审计师关系的主要监督代表机构；审阅员工举报不当行为的安排等。此外，涉及财务会计报告及定期报告中财务信息的披露、聘用或解聘承担公司审计业务的会计师事务所、任免公司财务负责人等事项，均需经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议。