中信银行(00998.HK)董事会审计委员会工作细则(3.0版)获审议通过

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金吾财讯| 中信银行(00998.HK)公告，其第七届董事会第十八次会议审议通过了《中信银行股份有限公司董事会审计委员会工作细则（3.0版，2025年）》。该细则旨在规范董事会决策机制，完善公司治理结构。 根据细则，审计委员会由至少三名董事组成，成员须均为非执行董事，且独立董事占比过半。委员会主席须由具备会计专业知识的独立董事担任，且每年在银行工作时间不少于20个工作日。 细则明确了委员会的职责，主要包括：审查银行财务信息及其披露；监督及评估内外部审计工作与内部控制；履行《公司法》及相关监管要求赋予的监事会职能。具体职责涵盖检查财务事务、监督内控体系、审议财务报告、提议聘任或解聘会计师事务所、监督内审工作、提议聘任或解聘财务负责人等。 在议事规则方面，委员会会议每季度至少召开一次，需有三分之二以上成员出席方可举行。决议需经全体委员过半数通过。涉及财务报告披露、聘任会计师事务所等特定事项的提案，需经委员会全体成员过半数同意后提交董事会审议。 该工作细则自董事会审议批准之日起生效，原《中信银行股份有限公司董事会审计与关联交易控制委员会工作细则（2.0版，2024年）》同时废止。